Стареющий инди-исполнитель выступающий под псевдонимом «Письмо с отказом» живет полной и счастливой жизнью, у него есть жена, новорожденный сын...
но кроме этого у него есть и вторая, тайная жизнь, в которой он садо-мазо раб подчинённый, своей госпоже.
История о пианистке, частично потерявшей слух в результате несчастного случая, и молодом музыканте, которому никак не удается получить признание.
Волею судеб они встречаются на небесах, чтобы помочь друг другу.